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（1）（社福）とは「社会福祉法人」を表します。
（2）「主たる事務所（本部）を置く施設等で監査」とは、当該施設では法人監査を実施しないという意味です。
| NO | 法人名 | 指摘内容 | 指摘に対する 是正改善 |
説明 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | （社福）●●● | （1）×××が誤っています。 | 改善済 | 「法人」の監査結果を表示しています。 |
障害福祉サービス事業運営法人監査結果
更新日 : 2023年11月22日
ページ番号：000004514
一般指導監査の結果及び是正改善状況
障害福祉サービス事業運営法人
令和5年度
| NO | 法人名 | 指摘内容 | 指摘に対する 是正改善 |
|---|---|---|---|
| 1 | （社福）あかつき会 | (1)経理規程の複数条項について、会計基準省令に基づいた内容となっていないため、規定の見直しを指導しました。 | (1)改善済 |
| (2) 作成すべき計算書類明細書の一部が作成されていなかったため、作成するように指導しました。 | (2)改善済 | ||
| (3) 他の拠点区分への繰入額が規定の範囲を超えていたため、規定の範囲内で行うよう指導しました。 | (3)改善済 | ||
| 2 | （社福）エルピス | 次年度以降監査予定 | ― |
| 3 | （社福）北九州精神保健福祉事業協会 | 次年度以降監査予定 | ― |
| 4 | （社福）杏和会 | (1) 経理規程に記載すべき事項が漏れているため、規定の見直しを指導しました。 | (1)改善済 |
| (2) 財産目録と貸借対照表の純資産の部合計額が一致しないため、修正するように指導しました。 | (2)改善済 | ||
| 5 | （社福）桑の実会 | 次年度以降監査予定 | ― |
| 6 | （社福）小倉ろうあ福祉協会 | なし | ― |
| 7 | （社福）天満会 | (1) 他の拠点区分への繰入額が規定の範囲を超えていたため、規定の範囲内で行うよう指導しました。 | (1)改善済 |
| 8 | （社福）太陽の会 | 次年度以降監査予定 | ― |
| 9 | （社福）高須会 | 次年度以降監査予定 | ― |
| 10 | （社福）のぶの会 | 次年度以降監査予定 | ― |
| 11 | （社福）まどか | (1) 理事会決議の省略に際して役員の同意等が確認できないため、役員の同意等を得るように指導しました。 | (1)改善済 |
| (2) 寄附金品の受入れにおいて、規程に沿った処理を行っていなかったため、規程に沿って処理するように指導しました。 | (2)改善済 | ||
| 12 | （社福）絆の会 | 次年度以降監査予定 | ― |
令和4年度
| NO | 施設名 法人名 |
指摘内容 | 指摘に対する 是正改善 |
|---|---|---|---|
| 1 | （社福）あかつき会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 2 | （社福）エルピス | (1)評議員会決議の省略に際して、評議員全員の同意が確認できず、また、議事録が作成されていないため、適切に行うよう指導しました。 | (1)改善済 |
| (2)法人代表者の変更登記が行われていないため、速やかに変更登記を行うよう指導しました。 | (2)改善済 | ||
| (3)経理規程が適正に制定されていないため、規程の見直し等を指導しました。 | (3)改善済 | ||
| 3 | （社福）北九州精神保健福祉事業協会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 4 | （社福）杏和会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 5 | （社福）桑の実会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 6 | （社福）小倉ろうあ福祉協会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 7 | （社福）天満会 | なし | － |
| 8 | （社福）太陽の会 | (1)役員を選任する際に資格等の確認を十分に行っていないため、確認するように指導しました。 | (1)改善済 |
| (2)監事の監査報告の一部に記載もれがあったため、記載するように指導しました。 | (2)改善済 | ||
| (3)寄附金等の受入れに際して、寄附申込書等が整備されていないため、規程に沿って整備するように指導しました。 | (3)改善済 | ||
| 9 | （社福）高須会 | なし | － |
| 10 | （社福）のぶの会 | 次年度以降監査予定 | － |
| 11 | （社福）まどか | 次年度以降監査予定 | － |
| 12 | （社福）絆の会 | (1) 評議員の数が理事の数を超えていないため、評議員を選任するように指導しました。 | (1)改善済 |
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