基金運用の考え方及び運用実績について

更新日 : 2023年11月8日

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基金運用の概要

　本市では、下記の基金について、財政局において運用しています。

対象基金

　財政調整基金　
　都市高速鉄道等整備基金
　公債償還基金
　SDGs未来基金
　美術品取得基金
　角野文庫図書購入基金
　篤志奨学資金基金
　山九交通遺児奨学金基金
　北九州市財産区基金
　環境保全基金
　文化振興基金
　農業用施設維持管理基金
　到津の森公園基金
　スポーツによるにぎわいづくり基金
　未来人材支援基金
　交通安全対策事業推進基金
　学校応援基金
　災害救助基金
　新型コロナウイルス感染症対応地方創生臨時交付金基金
　筑前海区漁業振興基金
　退職手当基金
　土地開発基金
　港湾整備事業基金
　介護給付準備基金

運用の考え方

　安全性及び流動性を確保し、効率的な運用を図るため、各基金の取崩予定額、運用期間の金利等を勘案し、「短期流動的な運用」又は「中長期固定的な運用」を行います。

短期流動的な運用

運用方法

預金による運用とし、原則として、引合を実施する。
引合対象は、相殺枠が原則5億円以上ある金融機関とする。

中長期固定的な運用

1 運用方法

(1)運用対象とする債券

地方財政法第4条の3第3項において、「積立金は、銀行その他の金融機関への預金、国債証券、地方債証券、政府保証債券（その元本の償還及び利息の支払について政府が保証する債券をいう。）その他の証券の買入れ等の確実な方法によって運用しなければならない。」と規定されていることを踏まえ、次に掲げる債券を運用対象とする。
ア国債
イ地方債
ウ政府保証債
エ地方公共団体金融機構債
オ財投機関債等

(2)運用期間　30年以内とする（最長30年～31年未満）

2 債券の取得にあたっての留意事項

債券購入にあたってはグリーンボンド、ソーシャルボンド又はサスティナビリティボンドとして外部評価を受けている債券を優先的に購入するもの。
また、購入の際には、原則として投資表明を行い、持続可能な社会づくりへの貢献を国の内外に発信するものとする。

3 債券の保有、売却

　債券運用にあたっては、当該債券を満期まで保有することとする。
　ただし、次の場合は、当該債券の償還期限前に売却することができる。
（1）基金の安全性を確保するために必要な場合
（2）流動性を確保するためにやむを得ない場合
（3）売却時に元本割れしないことを条件として、効率性を向上させるため、債券等の入替えを行う場合

基金の運用実績

　令和4年度の基金の運用実績は以下のとおりです。

区分	平均残高	運用益	運用利回り
定期預金	336百万円	7千円	0.002％
大口定期預金	40,594百万円	1,564千円	0.004％
譲渡性預金	52,635百万円	925千円	0.002％
有価証券	140,415百万円	561,471千円	0.400％
繰替運用	1,375百万円	2,494千円	0.181％
債券売却等	ー	90,563千円	ー
合計	235,355百万円	657,024千円	0.279％